Bối cảnh: phiếu giao S2O-DN-2026-000001 đã xuất đủ A: 12.500 BOX/B: 4.200 BOX ngày 31/08/2026. Kho đã giảm hàng; Finance phải ghi nhận giá vốn để số liệu tồn kho và kết quả kinh doanh khớp nhau. Bước này không lập hóa đơn bán, không phát sinh thuế GTGT và không ghi nhận khách thanh toán.
Finance User mở Finance Adapter → Events → FIN-EVT-2026-000111 → Lines. Đối chiếu nguồn INV-ISSUE-2026-000044, WH-FG, bốn dòng BOX và trị giá từng dòng. Đơn giá hiển thị đã làm tròn; trị giá xuất đã ghi nhận là căn cứ hạch toán, không nhân ngược đơn giá hiển thị để thay số tiền gốc.
Tổng giá vốn 2.440.081.711,24 VND: A 1.624.070.798,69; B 816.010.912,55. Dùng quy tắc ANF-TT133 có Nợ 632 — Giá vốn hàng bán/Có 155 — Thành phẩm. Chọn Generate proposal, kiểm lại nguồn/số tiền/quy tắc và xác nhận một lần. Tạo đề xuất chưa đồng nghĩa đã ghi sổ.
Người duyệt độc lập kiểm đề xuất và phê duyệt
Period Close Approver mở Finance Adapter → Proposals → FAP-20260831-00005. Kiểm đúng sự kiện, ngày 31/08/2026, hai dòng Nợ 632/Có 155 và tổng Nợ bằng tổng Có 2.440.081.711,24 VND. Người duyệt khác người tạo, không tự sửa số tiền để làm đề xuất cân đối.
Hộp xác nhận duyệt và ảnh nhập lý do được lưu riêng trong danh mục ảnh của phần này. Quy trình lập–duyệt–ghi sổ giống phần Finance đã hướng dẫn; dưới đây là kết quả riêng của chứng từ giá vốn để tránh lặp toàn bộ hướng dẫn chung.
Nhập lý do duyệt thể hiện đã kiểm bốn dòng nguồn và giá vốn, chọn Approve và xác nhận. Kết quả phải là APPROVED, hai dòng tài khoản/số tiền giữ nguyên, chưa có bút toán ghi sổ. Các đề xuất cùng quy trình dùng hướng dẫn chung này; thay dữ liệu chứng từ, không sao chép số tiền mẫu.
Finance ghi sổ và kiểm bút toán chính thức
Period Close Approver mở lại đề xuất đã duyệt, chọn Post theo quyền ghi sổ đã được cấp trong UAT. Người duyệt/ghi sổ phải khác Finance User lập đề xuất; Finance User không tự duyệt hoặc tìm cách ghi sổ khi chưa được cấp quyền. Kiểm số đề xuất/ngày/tổng tiền trong hộp xác nhận trước khi đồng ý. Kết quả phải là POSTED; mở liên kết bút toán JE-2026-000069 và đối chiếu chi tiết dưới đây.
Cần thấy đúng 31/08/2026: Nợ 632: 2.440.081.711,24 VND và Có 155: cùng số tiền; đề xuất liên kết đến đúng bút toán, sự kiện nguồn cũng POSTED. Người kiểm tra độc lập mở cùng kết quả. Việc ghi sổ không xuất kho lần nữa; lượng và trị giá kho sau xuất vẫn 0 cho hai sản phẩm. Tiếp theo mới lập hóa đơn theo hàng đã giao, thu tiền và đối chiếu công nợ. Nghiệm thu người dùng còn chờ xác nhận.