Bối cảnh demo: V-Mart trả10BOX FG-A; Quality đã kiểm đạt và Warehouse Manager đã duyệt nhập lại đúng lô. Finance nhận FIN-CM-2026-000001 để giảm tiền bán và VAT theo hóa đơn gốc SI-2026-000001. Người duyệt Finance phải độc lập với người tạo đề xuất; quyền đọc/duyệt không cho phép tự sửa quy tắc hạch toán.
Mở Sales → Returns → S2O-RT-2026-000001 → credit memo; Open exact credit memo evidence mở chi tiết FIN-CM-2026-000001. Mở Finance Adapter → Proposals → FAP-20260911-00001 để kiểm đề xuất; mở event FIN-EVT-2026-000115 và tab Lines để kiểm dòng tiền. Chỉ duyệt khi đúng khách, hóa đơn nguồn, FG-A10BOX, UOM BOX và số tiền dưới đây. Ảnh dòng hàng dùng dữ liệu đã lưu, không phải form Nháp.
Đối chiếu10BOX | VND | Ý nghĩa |
|---|---|---|
Tiền thuần | 3.240.000 | 10 ×324.000 theo dòng hóa đơn gốc |
VAT | 324.000 | Giảm thuế đã tính trên phần hàng trả |
Tổng credit | 3.564.000 | Tiền khách được ghi Có, chưa hoàn tiền |
Nhập Approval reason như ảnh — giả định UAT, đúng lượng/tiền/thuế/hóa đơn gốc. Đối chiếu một lần nữa rồi chọn Approve credit memo. Thiếu căn cứ hoặc sai dữ liệu thì không duyệt; không sửa VAT thành0 để đi tiếp.
Xác nhận đã duyệt rồi ghi sổ
Mở lại cùng credit: FINANCE STATUS phải là APPROVED, tổng3.564.000VND. Đây là quyết định đã lưu, chưa phải bút toán. Chỉ khi chứng từ đúng và ngày ghi sổ11/09/2026 thuộc kỳ được phép mới chọn Post credit memo một lần.
Sau ghi sổ, mở lại cùng credit. Trạng thái phải là POSTED. Bút toán được kiểm riêng trong Accounting → Journals ở trang tiếp theo; màn hình credit này không hiển thị số journal. Nếu mất kết nối, đọc lại chứng từ trước khi thử gửi lại; không coi màn hình đang tải là kết quả thành công.
Đọc bút toán và kiểm công nợ
Mở Accounting → Journals → JE-2026-000073. Kiểm Posted/ngày11/09/2026, nguồn FAP-20260911-00001 và ba dòng; tổng Nợ và Có cùng3.564.000VND. Kho đã nhập lại ở bước trước; credit này không nhập thêm hàng hoặc chuyển tiền ngân hàng.
Bút toán | VND | Ý nghĩa |
|---|---|---|
Nợ5212 | 3.240.000 | Giảm tiền bán do khách trả |
Nợ33311 | 324.000 | Giảm thuế GTGT đầu ra |
Có131 / V-Mart | 3.564.000 | Ghi Có công nợ khách, theo đúng khách gốc |
Hóa đơn gốc đã được tất toán ở E09. Credit không sửa số tiền hóa đơn, khoản thu6.104.498.400VND hoặc chiết khấu124.581.600VND đã ghi nhận. Khoản Có3.564.000VND mới là quyền lợi khách; bù trừ hoặc hoàn tiền là quyết định/nghiệp vụ riêng, chưa thực hiện ở bước này.
Kiểm dòng giảm VAT và điểm bàn giao
Mở Financial Reports → VAT Ledger; để trống From date/To date để đối chiếu tất cả kỳ và chọn Refresh, sau đó lọc Direction=Output để nhìn rõ thuế đầu ra. Tìm FIN-CM-2026-000001, kỳ2026-09: tiền chịu thuế âm3.240.000 và VAT âm324.000VND. Hai dòng hóa đơn gốc kỳ2026-08 vẫn giữ nguyên. Active là dòng đang có hiệu lực; NotDeclared nghĩa là chưa đưa vào tờ khai, không phải không cần kê khai.
Đối chiếu sau credit, tất cả kỳ hiện có | VND |
|---|---|
VAT đầu ra hóa đơn gốc | 566.280.000 |
Giảm do trả hàng | −324.000 |
VAT đầu ra còn lại trên sổ thuế và GL | 565.956.000 |
Chênh lệch VAT–GL đầu ra | 0 |
Các tổng trên là đối chiếu nhiều kỳ, không phải mặc định số kê khai một tháng. Finance còn phải kiểm và đưa vào đúng tờ khai kỳ tương ứng theo quy trình kê khai/điều chỉnh. Bước sau: hạch toán hoàn nhập giá vốn từ nhập trả hàng, hoàn tất các khoản mua chưa thanh toán và đối chiếu báo cáo cuối kỳ. Chưa coi toàn E10–E12 hoặc nghiệm thu người dùng đã hoàn tất.