1. Chọn kỳ để giải thích tiền thu và tiền chi
Ngữ cảnh: đơn V-Mart được giao và lập hóa đơn trong tháng8; tiền khách hàng được thu ngày04/09, mười khoản trả nhà cung cấp được ghi sổ ngày05/09. Vì vậy lợi nhuận tháng8 không phải tiền thu tháng8. Báo cáo này giúp kế toán giải thích tiền thực tế đã ghi nhận trong kỳ.
Người thực hiện | Finance User — người dùng kế toán có quyền xem báo cáo |
|---|---|
Màn hình | Báo cáo tài chính → nhóm Báo cáo tài chính → Lưu chuyển tiền tệ (Cash Flow) |
Công ty / đơn vị | ANF_COMPANY / VND; giữ nguyên chế độ TT200 |
Kỳ mẫu | Từ ngày01/09/2026 đến30/09/2026 |
Loại báo cáo | Quản trị, phương pháp trực tiếp; không phải mẫu pháp định hoặc xác nhận đã duyệt |
Mở báo cáo, nhập đủ Từ ngày/Đến ngày, rồi bấm Làm mới. Trong ảnh đầu vào đang dùng tiếng Anh: FROM DATE/TO DATE và Refresh là các trường/nút tương ứng. Ảnh hiển thị tháng/ngày theo trình duyệt; giá trị nghiệp vụ là01–30/09/2026.
Thu là số dương; chi là số âm. Báo cáo chia hoạt động kinh doanh, đầu tư, tài chính và khoản cần rà soát phân loại. Phạm vi hiện tại là tiền trên tài khoản111/112; tương đương tiền ngoài phạm vi chưa được cấu hình. Chuyển tiền giữa tài khoản tiền trong doanh nghiệp không tăng thu hoặc chi bên ngoài.
Thu khách hàng | 6.104.498.400 VND |
|---|---|
Chi nhà cung cấp | 1.461.405.000 VND |
Biến động thuần / tiền cuối kỳ | 4.643.093.400 VND; tiền đầu kỳ0 |
Đầu tư / tài chính | 0 trong kỳ demo này; không tự tạo khoản thu hoặc chi để báo cáo có số |
2. Đọc kết quả và đối chiếu với sổ tiền
Chi người lao động và chi nộp thuế bằng0 là kết quả có căn cứ: tiền lương/thuế đã được ghi nhận nhưng chưa có khoản thanh toán tương ứng trong kịch bản. Không nhập lại chi phí hoặc tạo phiếu chi chỉ vì thấy dòng0. Khoản khách trả hàng đã ghi giảm công nợ nhưng chưa hoàn tiền cũng không tự thành tiền chi.
Kiểm tra: tiền đầu kỳ0 + biến động4.643.093.400 = tiền cuối kỳ4.643.093.400, khớp số cuối kỳ đọc từ sổ; chênh lệch0. Đối chiếu tháng8 có thể không có dòng tiền dù đã có sản xuất và hóa đơn; ngày thu/chi mới quyết định kỳ của dòng tiền.
Nếu có bút toán chưa phân loại, xem cả số lượng và giá trị tuyệt đối cần rà; tổng thuần bằng0 không chứng minh đã xử lý hết. Với bút toán nhiều đối ứng hoặc khoản chưa có quy tắc phù hợp, chuyển người phụ trách kế toán rà nguồn và chính sách; không chia tỷ lệ tùy ý hoặc sửa số báo cáo cho cân.
3. Kiểm chứng từ nguồn và xuất kết quả
Cuộn đến Chi tiết nguồn dòng tiền. Phải thấy11 dòng: một khoản thu khách hàng ngày04/09 và mười khoản chi nhà cung cấp ngày05/09. Đối chiếu số chứng từ, ngày ghi sổ, phân loại, tài khoản đối ứng131/331 và số tiền; không chỉ nhìn thông báo thành công.
Nếu được cấp quyền xem bút toán, bấm số JE để xem chứng từ kế toán; nếu không, nhờ người có quyền đối chiếu, không xin quyền ghi sổ chỉ để xem báo cáo. Số tự sinh trong ảnh là kết quả lần demo này, không phải số phải nhập khi chạy bộ demo khác.
Bấm Xuất XLSX hoặc Xuất PDF. XLSX gồm bảng chỉ tiêu và trang Sources đủ11 dòng; PDF có các chỉ tiêu và nguồn trên hai trang. Kiểm cùng công ty, kỳ, tiền cuối kỳ và chênh lệch. File được đọc lại lúc xuất; nếu sổ thay đổi sau khi xem, cần Làm mới và đối chiếu lại, không mặc định file là bản chụp bất biến của màn hình.
Bàn giao: kế toán rà các khoản chưa phân loại và đối chiếu tiền, sau đó tiếp tục kiểm tra cuối kỳ. “Đã đối chiếu” chưa có nghĩa kỳ đã khóa, khách hàng đã nghiệm thu hoặc báo cáo pháp định TT200 đã hoàn tất.